更新日期：2026-11-02
不能改，只能开红字单冲掉再开新单。
先说条件：上个月已经做过期末结账，原单就锁死了。反审核只在"本期没结账、也没生成下游单据"时才能用；跨了期，或者已经生成了出库、成本、发票这类后续动作，反审核要么被系统拦住，要么放过去之后下游数据集体失真，后者更麻烦。
动作上要落三件事：开一张全额红字单冲原单，不要只冲差额；把配套单一起冲，采购单后面跟着应付和发票，销售单后面跟着应收和成本，缺一张账就偏；新单重新开，写清正确的数量金额。纵横软件在客户那里配的做法是红字单必须引用原单号，冲完在备注里写清原因，方便下个月翻。
为什么不能只冲差额：原单 100 件、实际 98 件，只冲 2 件，原单和新单的关系就乱了，对账时两张单对不上任何一笔真实业务。
什么情况别这么做：涉及成本重算、库存已经出现负数、发票已经开过的，先找工程师看单据关联图，这三类自己动手容易连带把上月毛利也改了。
验收标准：冲完之后查三处——原单状态变成已冲销、应收应付余额回到正确值、库存余额和实物对得上。
适合谁看：月底才发现单据录错的财务和仓管